Många med egen firma pensionssparar, men vilka andra möjligheter finns det att spara och investera för egenföretagare? Hur fungerar det att investera eget kapital direkt i företaget? David Wengbrand på bokförings- och faktureringsföretaget Wrebit reder ut vad som gäller.
Publicerad 25 april 2021
Att som ensamföretagare kunna investera en del av det man drar in i bolaget kan vara ett sätt att säkra framtiden. Många gör det genom att pensionsspara.
Samtidigt finns det andra sätt att spara på i företaget, inte minst genom olika former av värdepapper. En del väljer att återinvestera intäkter i till exempel aktier och fonder. Några ser det kanske till och med som ett alternativ till pensionssparande, den relativt låga beskattningen på aktieutdelning för aktiebolag skapar möjligheter.
– Man kan på sätt och vis använda företaget som ett pensionssparande då. Till exempel kan man ha tillgångar vilande för att senare i livet kunna dela ut som vinst., säger David Wengbrand på bokförings- och faktureringsföretaget Wrebit.
Så länge allt rullar på och går som det ska är den typen av lösningar inga problem.
– Risken som finns är att det händer något, fortsätter Wengbrand. Säg att man är 59 eller 64 och bolaget går i konkurs, dragningskraften på kunderna avtar eller att man helt enkelt blir skadad och inte kan arbeta mer, då finns det inga system som tar hand om en. Det gör det däremot om man pensionssparar: i exempelvis tjänstepension via ITP finns det försäkringslösningar om du bli långvarigt sjuk.
I stället rekommenderar Wengbrand en kombination av ett lite mindre, men stadigt, pensionssparande och ett något mer omfattande värdepapperssparande.
Många glömmer att de pengar man investerar genom sitt aktiebolag är låsta i bolaget. Vill man få ut dem får man skatta en gång till.
– Sitter man med ett aktiebolag med överlikviditet tycker jag att man ska placera pengarna. Det är fullt tillåtet att investera i både noterade och onoterade aktiebolag och det är ett bra sätt att placera pengar på.
Det generella rådet för egenföretagare är att ta ut inkomst upp till ersättningstaken.
Dock får man vara beredd på att det finns vissa restriktioner och fördröjningar i processen. Även om skatten ofta är fördelaktig för egenföretagare med aktiebolag finns det andra komplikationer.
– Gör man en investering i värdepapper i aktiebolag är det först när den säljs som värdeförändringen märks av. Beskattningen på vinsten är också lägre än om man skulle köpt samma aktier eller fonder privat. Samtidigt glömmer många att de pengar man investerar genom sitt aktiebolag är låsta i bolaget. Vill man få ut dem får man skatta en gång till. Då finns det finns två alternativ – antingen tar man ut vinsten som lön, med hög skatt, eller som aktieutdelning, med lägre skatt men fler restriktioner kring när man kan genomföra den.
Noteras ska också att allt detta enbart gäller egenföretagare med aktiebolag, eftersom det då finns en tydlig skiljelinje mellan företagandet och den privata beskattningen
– Att investera med enskild firma är mer komplicerat, förklarar David. Eftersom organisationsnumret är detsamma som personnumret så blir den enskilda firman och privatpersonen som driver den, i myndigheternas ögon, i princip samma sak. Att spara i värdepapper har inget egentligt syfte när man har enskild firma. Däremot går det bra att pensionsspara genom företaget och få avdrag för det.
Text: Mattias Dahlström
2021-04-28
Som medlem i Unionen Egenföretagare har du möjlighet att få en timmes företagsekonomisk rådgivning om året via Wrebit. Företagsekonomisk rådgivning
Även Folksam erbjuder, genom ett samarbete med Unionen Egenföretagare, en timmes kostnadsfri pensionsrådgivning för egenföretagare.